Останнім часом широкого поширення набули різні небанківські кредитні організації. Здебільшого це фінансові установи, які пропонують громадянам швидкі мікрокредити чи позики під заставу майна – автомобільні, ювелірні, ломбарди. Однак навіть ті, хто звертається за допомогою до мікрофіннасових організацій (МФО) та ломбардів не вперше, не можуть сказати, що таке НКО і чи має ця абревіатура — наприклад, Спліт - щось спільне з некомерційними організаціями.
Визначення НКО
Небанківська кредитна організація – це фінансова установа, яка надає певні банківські послуги, але не є банком. Часто в статтях можна зустріти скорочення НКО (а також ПНКО та РНКО, про які ми розповімо далі), проте не варто плутати це скорочення з абревіатурою некомерційних організацій, що виглядає так само. Права та обов'язки небанківських кредитних організацій прописані у ЗУ “Про банки та банківську діяльність”. Діяльність НКО регулюється також іншими українськими відомствами, конституцією, кодексами, нормативними актами міністерств та міжнародними угодами.
Що спільного у банків та небанківських фінансових установ? Насамперед, і ті, й інші – це юридичні особи, які здійснюють деякі банківські операції. Для своєї діяльності такі компанії повинні мати ліцензію та певну організаційно-правову форму. Які це можуть бути форми?
- ТОВ (товариства з обмеженою відповідальністю) – юридична особа, засновники якої (громадяни чи підприємства) несуть відповідальність за зобов'язання підприємства лише у розмірі часток у капіталі компанії.
- АТ (акціонерні товариства) – статутний капітал ділиться акції, тому учасники товариства несуть відповідальність лише у розмірі належних їм паперів. Акціонерні товариства бувають закритими, де цінні папери поширюються лише між учасниками товариства, та відкриті, у яких акції реалізуються вільно.
- Товариство з додатковою відповідальністю – явище, що майже зникло в Україні. Якщо активів суспільства бракує повного погашення, залишок погашають засновники – з власних коштів.
В Україні кредитні організації найчастіше створюються у формі акціонерних товариств, рідше – у вигляді ТОВ.
Для будь-якої небанківської фінансової установи необхідно використання наступних атрибутів:
- найменування НКО українською мовою, а також абревіатура, якщо необхідно;
- переклад назви іноземними мовами;
- унікальний логотип та друк фірми.
Важливо пам'ятати, що небанківські фінансові установи, які не отримали ліцензії на надання банківських послуг від Нацбанку, не можуть використовувати в назві слова "банк" та "кредитна організація". Наявність цих поєднань у назві може ввести потенційного клієнта в оману.
Види НКО
Простежити різницю між банківськими і небанківськими кредитними організаціями можна, розглянувши кожен окремий вид. Спершу ми проаналізуємо РНКО – розрахункові небанківські кредитні організації.
РНКО
Розрахункові НКО створюються для надання розрахунково-касових послуг як приватним особам, так і підприємствам.
Закон забороняє РНКО здійснювати такі операції:
- відкривати та вести банківські рахунки фізосіб;
- здійснювати перекази за дорученням фізосіб за банківськими рахунками;
- залучати вклади та розміщення дорогоцінних металів;
- видавати банківські гарантії.
До РНКО можна зарахувати клірингові компанії. Клірингова діяльність — це особливий вид професійної роботи на ринку цінних паперів, але іноді вона може бути поєднана з іншими видами діяльності за визначеними у законі умовами.
